Конференция журнала «Генеральный директор» «Бизнес под ударом. Как спасти владельцев и директора»

Кира Гин, управляющий партнер юрфирмы «Гин и партнеры», открыла деловой сезон на конференции журнала «Генеральный директор» «Бизнес под ударом. Как спасти владельцев и директора» с докладом на тему: «В офис пришла налоговая. Что делать, как себя вести». Аудитория — руководители, фин. директора и гл.бухгалтеры.

На проведение конференции организаторов «вдохновили» дела Рольфа и Вятского кваса: к налоговым и валютным рискам добавились уголовные риски, связанные с трансграничными операциями.

Это закономерно. Государство не первый год держит курс на соединение налоговых и уголовных дел, поскольку ничто так не побуждает заплатить налоги, как возбужденное уголовное дело.

О налоговых проверках и налоговом контроле 2019-2020: на мой взгляд – это время налоговых репрессий и расследований. Все уже столкнулись с комиссиями по разрывам по АСК –НДС -2. Налоговики ведут себя похлеще коллекторов.

Что касается трансграничных операций, международный обмен информацией дает возможность проводить вовсе не налоговый контроль, а полноценные налоговые расследования. Cейчас под прицелом сделки с любыми иностранными контрагентами: и с офшорами, и с «приличными» европейскими юрисдикциями.

В ответе на вопрос «что делать?» мы с коллегами – уголовными адвокатами — единодушны.

Если говорить о прошлом — проводить анализ налоговых и уголовно-правовых рисков, приводить в порядок документы по сделкам и обосновывать реальную деловую цель до того, как в офис пришла налоговая или полиция. Рискованные трансграничные операции известны: в мае 2019 г. ФНС выпустила письмо с обзором судебных споров на эту тему. Впрочем, в реальности круг операций шире.

Если говорить о будущем — проводить реструктуризацию с учетом антиофшорных изменений, как в России, так в других странах.